Totaal overzicht Lasten en Baten
Bij de afzonderlijke programma's is een meerjarenoverzicht van de lasten en baten betreffende het programma opgenomen. Het totale meerjarenoverzicht van de lasten en basten is als volgt:
Totaaloverzicht lasten en baten (* € 1.000) | Rekening 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | ||||||
Programma mens en samenleving | 21.019 | 19.586 | 21.469 | 20.739 | 20.753 | 20.774 |
Programma kunst, cultuur en erfgoed | 1.141 | 805 | 882 | 782 | 782 | 782 |
Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | 24.174 | 22.209 | 22.708 | 23.954 | 24.365 | 19.897 |
Programma economie, toerisme en recreatie | 13.393 | 12.265 | 12.939 | 12.377 | 12.114 | 11.957 |
Programma bestuur en dienstverlening | 14.280 | 15.549 | 16.459 | 16.645 | 16.096 | 16.384 |
Totaal lasten | 74.007 | 70.413 | 74.458 | 74.496 | 74.109 | 69.794 |
Baten | ||||||
Programma mens en samenleving | 2.993 | 881 | 990 | 990 | 982 | 980 |
Programma kunst, cultuur en erfgoed | 505 | 116 | 137 | 137 | 137 | 137 |
Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | 14.363 | 11.504 | 10.521 | 12.359 | 12.900 | 8.450 |
Programma economie, toerisme en recreatie | 5.812 | 5.935 | 5.842 | 5.613 | 5.612 | 5.612 |
Programma bestuur en dienstverlening | 52.927 | 52.107 | 57.802 | 58.046 | 53.972 | 54.253 |
Totaal baten | 76.600 | 70.542 | 75.292 | 77.145 | 73.604 | 69.433 |
Saldo | 2.593 | 129 | 835 | 2.649 | -505 | -362 |
Structureel evenwicht begroting
De gemeenteraad moet ervoor zorgen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is, zoals wettelijk vereist. Het onderstaande overzicht, gebaseerd op een geadviseerd format van de provincie Noord-Brabant, laat zien dat de begroting voor 2024 voldoet aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en structureel en reëel in evenwicht is. Dit wil zeggen dat we structurele lasten ook met structurele middelen kunnen afdekken, zoals het hoort bij solide financiën. Naast het inzichtelijk maken van incidentele inkomsten en uitgaven bij de betreffende programma's, is er ook een totaaloverzicht te vinden in de bijlagen.
Overzicht van baten en lasten (x € 1.000,-) | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Programma's | Lasten | Baten | saldo | Lasten | Baten | saldo |
Mens en samenleving | 21.469 | 909 | -20.559 | 20.739 | 909 | -19.829 |
Kunst, cultuur en erfgoed | 882 | 125 | -757 | 782 | 125 | -656 |
Leefomgeving en duurzaamheid | 22.678 | 10.043 | -12.635 | 23.924 | 11.897 | -12.027 |
Economie, recreatie en toerisme | 12.939 | 5.773 | -7.166 | 12.377 | 5.544 | -6.833 |
Bestuur en dienstverlening | 4.308 | 956 | -3.352 | 4.453 | 838 | -3.615 |
Sub-totaal programma's | 62.277 | 17.808 | -44.469 | 62.274 | 19.314 | -42.960 |
Algemene dekkingsmiddelen | 56.472 | 56.472 | 56.835 | 56.835 | ||
Overhead | 12.101 | 158 | -11.943 | 11.712 | 158 | -11.555 |
Heffing VPB | - | - | - | - | - | - |
Onvoorzien | 50 | - | -50 | 50 | - | -50 |
Gereal. totaal saldo baten en lasten | 74.428 | 74.437 | 10 | 74.036 | 76.306 | 2.270 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | ||||||
Mens en samenleving | - | 80 | 80 | - | 80 | 80 |
Kunst, cultuur en erfgoed | - | 12 | 12 | - | 12 | 12 |
Leefomgeving en duurzaamheid | 30 | 477 | 447 | 30 | 462 | 432 |
Economie, recreatie en toerisme | - | 69 | 69 | - | 69 | 69 |
Bestuur en dienstverlening | - | 216 | 216 | 430 | 215 | -215 |
Tot. Toev./onttrekk.reserves | 30 | 855 | 825 | 460 | 839 | 379 |
Totaal baten en lasten | 74.458 | 75.292 | 74.496 | 77.145 | ||
Gerealiseerd resultaat (+ pos./- neg.) | 835 | 2.649 | ||||
Incidentele baten en lasten | 147 | -58 | ||||
Structureel begrotingssaldo (+ pos./- neg.) | 982 | 2.591 | ||||
Overzicht van baten en lasten (x € 1.000,-) | Begroting 2026 | Begroting 2027 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Programma's | Lasten | Baten | saldo | Lasten | Baten | saldo |
Mens en samenleving | 20.753 | 909 | -19.843 | 20.774 | 909 | -19.864 |
Kunst, cultuur en erfgoed | 782 | 125 | -657 | 782 | 125 | -657 |
Leefomgeving en duurzaamheid | 24.335 | 12.488 | -11.847 | 19.867 | 8.049 | -11.818 |
Economie, recreatie en toerisme | 12.114 | 5.543 | -6.571 | 11.957 | 5.543 | -6.414 |
Bestuur en dienstverlening | 4.676 | 821 | -3.856 | 4.964 | 641 | -4.324 |
Sub-totaal programma's | 62.660 | 19.887 | -42.773 | 58.345 | 15.268 | -43.077 |
Algemene dekkingsmiddelen | 52.565 | 52.565 | 53.027 | 53.027 | ||
Overhead | 11.369 | 158 | -11.212 | 11.370 | 158 | -11.212 |
Heffing VPB | - | - | - | - | - | - |
Onvoorzien | 50 | - | -50 | 50 | - | -50 |
Gereal. totaal saldo baten en lasten | 74.079 | 72.609 | -1.470 | 69.764 | 68.452 | -1.312 |
Toevoeging/onttrekking aan reserves | ||||||
Mens en samenleving | - | 72 | 72 | - | 70 | 70 |
Kunst, cultuur en erfgoed | - | 12 | 12 | - | 12 | 12 |
Leefomgeving en duurzaamheid | 30 | 412 | 382 | 30 | 401 | 371 |
Economie, recreatie en toerisme | - | 69 | 69 | - | 69 | 69 |
Bestuur en dienstverlening | - | 429 | 429 | - | 428 | 428 |
Tot. Toev./onttrekk.reserves | 30 | 995 | 965 | 30 | 980 | 950 |
Totaal baten en lasten | 74.109 | 73.604 | 69.794 | 69.433 | ||
Gerealiseerd resultaat (+ pos./- neg.) | -505 | -362 | ||||
Incidentele baten en lasten | -20 | -20 | ||||
Structureel begrotingssaldo (+ pos./- neg.) | -525 | -382 | ||||
Overzicht incidentele baten en lasten
Overzicht incidentele baten en lasten 2024-2027 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|
Taakveld | Toelichting | ||||
Lasten | |||||
1. Programma mens en samenleving | |||||
Sportbeleid en activering | NK tijdrijden | 15.000 | |||
2. Programma kunst, cultuur en erfgoed | |||||
Cultuurprestatie, - productie en -participatie | Samen blijvend herdenken/80 jaar bevrijding | 75.000 | |||
Samen Blijven(d) Herdenken/80 jaar vrijheid. In 2024 is het 80 jaar geleden dat het zuiden van Nederland werd bevrijd en een einde kwam aan de bezetting. | |||||
3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | |||||
Milieubeheer | Onderzoek innovatieve alternatieven duurzame energieopwekking | 15.000 | |||
Milieubeheer | Onderzoek stimulatie energiebesparende maatregelen | 10.000 | |||
Milieubeheer | Campagne bewustwording houtstook voor milieu | 10.000 | |||
Ruimte en leefomgeving | Onderzoek kleine windmolens | 75.000 | |||
Er is een toenemende behoefte aan het plaatsen "kleine" windmolens. Op dit moment wordt hierin een restrictief beleid op gevoerd. Een onderzoek moet duidelijkheid brengen in de (technische) mogelijkheden en de randvoorwaarden waaronder deze toch kunnen worden gerealiseerd. | |||||
4. Programma economie, recreatie en toerisme | |||||
Economische ontwikkeling | Pilot particuliere beveiliging bedrijventerrein Reinierpolder | 20.000 | |||
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | Deelname aan Hoge Nood | 12.500 | 12.500 | ||
5. Programma bestuur en dienstverlening | |||||
Subtotaal lasten | 232.500 | 12.500 | - | - | |
Toevoegingen reserves | Toevoegingen aan reserves zijn in principe incidenteel. De structurele toevoegingen en onttrekkingen zijn in een afzonderlijk overzicht in de bijlage "Staat van reserves en voorzieningen" opgenomen. | ||||
1. Programma mens en samenleving | |||||
2. Programma kunst, cultuur en erfgoed | |||||
3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | 29.979 | 29.979 | 29.979 | 29.979 | |
4. Programma economie, recreatie en toerisme | |||||
5. Programma bestuur en dienstverlening | |||||
waarvan structureel: | |||||
Overzicht structurele mutaties reserves | -29.979 | -29.979 | -29.979 | -29.979 | |
Mutaties reserves | - | - | |||
Totaal lasten | 232.500 | 12.500 | - | - | |
Baten | |||||
3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | |||||
Overige gronden | Verkoop snippergroen/reststrookjes | 20.250 | 20.250 | 20.250 | 20.250 |
Wordt in de notitie incidentele baten en lasten specifiek genoemd als zijnde een post waarbij altijd sprake is van incidentele baten. | |||||
Subtotaal baten | 20.250 | 20.250 | 20.250 | 20.250 | |
Onttrekkingen reserves | Onttrekkingen aan reserves zijn in principe incidenteel. De structurele toevoegingen en onttrekkingen zijn in een afzonderlijk overzicht in de bijlage "Staat van reserves en voorzieningen" opgenomen. | ||||
1. Programma mens en samenleving | 80.326 | 80.326 | 72.111 | 70.249 | |
2. Programma kunst, cultuur en erfgoed | 11.911 | 11.911 | 11.911 | 11.911 | |
3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid | 477.375 | 462.375 | 412.375 | 400.955 | |
4. Programma economie, recreatie en toerisme | 69.298 | 69.298 | 69.298 | 69.298 | |
5. Programma bestuur en dienstverlening | 215.943 | 214.867 | 213.953 | 212.927 | |
Waarvan structureel: | |||||
Overzicht structurele mutaties reserves | -789.853 | -788.777 | -779.648 | -765.340 | |
Mutaties reserves | 65.000 | 50.000 | - | - | |
Totaal baten | 85.250 | 70.250 | 20.250 | 20.250 | |
Incidentele baten en lasten (baten (negatief)/lasten (positief)) * | 147.250 | -57.750 | -20.250 | -20.250 | |
* Een batensaldo heeft een nadelig effect op het begrotingssaldo en een lastensaldo dus een voordelig. | |||||